Tiền, nguồn vốn là những yếu tố đầu tiên và cần thiết để bắt đầu một hoạt động kinh doanh, nhưng khi nhắc đến dòng tiền và quản lý dòng tiền rất nhiều người vẫn chưa hiểu nó là gì?
Đối với nhà quản trị tài chính việc quản lý dòng tiền
quyết định đến sự sống còn của cả doanh nghiệp và nó gắn liền với doanh nghiệp
đó xuyên suốt quá trình hoạt động chính vì vậy vai trò của quản lý dòng tiền là
rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Vậy dòng tiền là
gì? thế nào là dòng tiền ròng, dòng tiền thuần và có phương pháp nào để quản lý
dòng tiền trong doanh nghiệp hiệu quả hay không? Cùng tìm hiểu bài viết dưới
đây nhé
1. Dòng tiền là gì?
Dòng tiền có thể hiểu đơn giản là sự chuyển động, sự
lưu chuyển vào, ra hay ( thu và chi) của các khoản tiền tệ trong một doanh
nghiệp. Việc lưu chuyển dòng tiền sẽ liên quan đến việc lưu chuyển của dòng
tiền thuần và dòng tiền ròng.
Vậy quản lý dòng
tiền được hiểu một cách đơn giản nhất là cách thức quản lý dòng tiền ra vào của
doanh nghiệp hay nó là quá trình theo dõi, phân tích và tối ưu hóa số tiền
thu được bằng tiền mặt trừ đi chi phí tiền mặt
Dòng
tiền ròng là gì?
Dòng tiền ròng
hay tiền ròng được hiểu là số tiền được nhận và sử dụng trong hoạt động kinh
doanh.Dòng tiền ròng sẽ được tính toán, chia thành 3 nhóm dựa trên các lĩnh
vực: hoạt động sản xuất, hoạt động tài chính và hoạt động đầu tư
Dòng
tiền thuần là gì?
Ta có thể hiểu
dòng tiền thuần là khoản tiền mà ta thu được và được sử dụng trong doanh nghiệp
của mình. Dòng tiền thuần gồm có 3 loại chính là:
- Dòng tiền
thuần từ các hoạt động đầu tư
- Dòng tiền
thuần trong hoạt động tài chính
- Dòng tiền
thuần trong hoạt động kinh doanh
Dòng tiền thông minh là gì?
Dòng tiền thông
minh là được các nhà kinh tế ví như một chiếc xe lửa biết chạy tới đích của
mình. Điều này có nghĩa là dòng tiền thông minh là dòng tiền biết chạy vào
những chỗ sinh lời, nơi nào sinh lời cao thì sẽ có dòng tiền thông minh.
Mục tiêu của các
doanh nghiệp khi hoạt động kinh doanh là tạo ra một dòng tiền dương hay nói
cách khác là mong muốn nhận tiền vào nhiều hơn dòng tiền ra chính vì vậy việc
quản lý dòng tiền trong doanh nghiệp hiệu quả là rất cần thiết. Vậy làm thế nào
để quản lý dòng tiền trong doanh nghiệp tốt hãy cùng tìm hiểu một số lưu ý và
phương pháp quản lý dòng tiền hiệu quả trong kinh doanh
2. Phương pháp quản lý dòng tiền trong
doanh nghiệp hiệu quả
2.1. Đo lường dự báo
dòng tiền
Điều đầu tiên một
nhà quản trị tài chính thông minh cần làm chính là việc lập kế hoạch dòng tiền
bởi lẽ một dòng tiền chính xác có thể báo động một cách tốt nhất cho những vấn
đề trước khi nó xảy ra. Chính vì vậy việc lập kế hoạch dòng tiền là rất
quan trọng bở bạn phải nhìn được các khả năng sẽ xảy ra trong tương lai cả việc
dự đoán cân bằng một số yếu tố như các khoản nợ, lịch sử thanh toán của khách
hàng… và hãy thật cẩn thận với các giả định mà bạn đặt ra.
Việc tiếp theo
của việc dự đoán dòng tiền chính xác chính là dự đoán chi tiết những khoản tiền
và thời gian nào sẽ phải chi tiêu. Điều này đồng nghĩa với việc bạn phải lường
trước được tất cả các khả năng như bạn không phải chỉ biết bạn tiêu tiền khi
nào mà còn phải biết rõ bạn chi tiền vào việc gì thời gian nào bao nhiêu.
Việc lập kế hoạch
dòng tiền không phải là điều dễ dàng cho bất kì một nhà quản trị nào nhưng nó
lại là bước quan trọng mà bất cứ doanh nghiệp nào cũng phải làm, nó được xếp
ngang hàng với kế hoạch kinh doanh trong tương lai của doanh nghiệp.
2.2.
Dự đoán dòng tiền ra
Các nhà quản trị
tài chính một doanh nghiệp cần phải xem xét chi tiêu một cách cẩn thận, bất cứ
khi nào, bất cứ lúc nào hãy luôn kiểm tra chi tiêu cẩn thận để tìm ra những sai
sót và vượt mức để xử lý chúng kịp thời. Có một số biện pháp giúp các nhà quản
quản lý dòng tiền ra một cách hiệu quả sau:
- Tận dụng
các khoản nợ đặc biệt là không nên thanh toán nợ sớm
- Tạo mối
quan hệ với đối tác bởi lẽ các khoản nợ của bạn có được trì hoãn hay không dựa
vào mối quan hệ của bạn với đối tác đó như thế nào
- Đừng tập
chung vào giá thấp đôi khi chúng ta cần sự linh hoạt trong điều khoản thanh
toán hơn là việc có được giá thấp
2.3.
Dự báo dòng tiền vào
Việc dự báo các
dòng tiền vào là rất quan trọng bởi lẽ khi hoạt động doanh nghiệp luôn muốn
dòng tiền của mình luôn dương thì dòng tiền vào phải lớn hơn dòng tiền ra. Dòng
tiền vào có thể thu được từ các khoản doanh thu của doanh nghiệp và các nhà
quản trị hoàn toàn có thể dự báo và cải thiện dòng tiền này bằng các cách sau:
- Loại bỏ
hàng tồn kho, lỗi thời hết hạn bằng bất cứ thứ gì bạn có thể nhận được
- Yêu cầu
khách hàng thanh toán tại thời điểm đơn hàng đặt trước thực hiện
- Đưa ra những
chính sách giảm giá cho những khách hàng chi trả hóa đơn một cách nhanh
chóng
- Theo dõi
những khoản phải thu để xác định và ngăn chặn những khách hàng trả chậm. Xây dựng
một chính sách tiền mặt khi giao hàng là một cách khác để từ chối hợp tác với
những khách hàng chi trả chậm.
Bài viết
trên đây giúp bạn hiểu dòng tiền là gì? thế nào là dòng tiền ròng, dòng tiền
thuần và các lưu ý, phương pháp giúp bạn quản lý dòng tiền trong kinh doanh
hiệu quả. Hy vọng bài viết của chúng tôi sẽ mang lại những kiến thức bổ ích
dành cho bạn.
